Planes de pensiones: lo que ahorras al aportar (y lo que pagas al rescatar)

El plan de pensiones es el producto fiscal más vendido de España y el peor entendido: no es un regalo de Hacienda, es un aplazamiento. Pagas menos hoy y pagas después. Bien usado, sale a cuenta; mal rescatado, duele.

Al aportar: reducción directa

Lo aportado reduce tu base imponible: si tu tipo marginal es del 30%, aportar 1.500 € te ahorra unos 450 € en la renta. Límite actual para planes individuales: 1.500 €/año (los planes de empresa permiten hasta 8.500 € adicionales vía aportaciones de empresa). Los autónomos tienen planes de empleo simplificados con límite propio más alto.

Al rescatar: tributa como salario

Aquí está la letra pequeña: lo rescatado (aportaciones y ganancias) tributa como rendimiento del trabajo, no como ahorro. Se suma a tu pensión pública del año y puede subirte de tramo con facilidad.

Rescatar con cabeza

• Evita el rescate total de golpe: junta todo en un año y tributa al tipo máximo. Suele ser la peor opción.
• En forma de rentas (poco a poco, en años de ingresos bajos) el tipo medio baja mucho.
• Si tienes aportaciones anteriores a 2007, el rescate en capital de esa parte conserva una reducción del 40% — pero solo si se hace en los plazos correctos tras la jubilación. Es la comprobación número uno antes de tocar nada.
• Los planes se pueden rescatar también por paro de larga duración, incapacidad o pasados 10 años de la aportación.

En los planes de pensiones, el partido se gana o se pierde en el rescate. Una hora de planificación antes de firmar el reembolso vale, literalmente, miles de euros.

⚠️ Información general, no asesoramiento para tu caso concreto. La normativa cambia y su aplicación depende de tu situación: consúltala antes de decidir.

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